收了转账被控职务侵占，主动取证用“公司无损失”成功取保丨林智敏律师

公司付了220万工程款，他个人账户却进了160万转账。Y某因此被刑事拘留，涉嫌职务侵占。这类案子的核心争点往往很简单——钱的性质是什么？是公司财产还是个人报酬？公安机关有一个初步判断，但我们认为这个判断经不起推敲。关键在于：能不能找到证据支撑这个观点？我们决定主动出击，不等不靠。

案情介绍

本文已做全面脱敏处理，隐去全部具体办案机关及涉案人员隐私信息。

Y某，置业公司前项目负责人。2016年，他所在的公司为一个消防整改项目付了220万给工程方。后来有一笔160万的转账分两次进了Y某个人账户。警方认为这160万就是Y某从公司那笔220万里截下来的。Y某不认——他说这笔钱是另一个独立项目的介绍费，跟消防工程没关系。双方各执一词，关键在于：这笔钱到底是什么性质？被刑拘后，家属找到我们。

案件难点与办案策略

案件难点：

第一，金额不小。160万，一旦定了罪，刑期不会短。

第二，警方的判断已经初步形成——他们认为这就是职务侵占。要改变这个判断，光靠嘴巴说没用，得有东西递上去。

办案策略：

我们理了一个思路：不跟警方辩论“他有没有罪”，而是先回答一个更根本的问题——“公司到底有没有损失？”如果公司自己都觉得没损失，那刑事追诉的正当性就会大打折扣。

第一步，先见人。24小时内，我们会见了Y某。把每一笔钱的来龙去脉、每条线索都过了一遍。他要做的第一件事就是把事情说清楚，我们才能判断下一步往哪走。

第二步，找公司。这一步是整个案子的分水岭。我们主动联系了Y某曾任职的那家公司，跟股东们把事实和法律关系梳理了一遍。核心就一句话：你们到底有没有损失？经过几轮沟通，公司出具了书面说明：220万工程款专款专用、项目验收合格、公司没有损失、不追究Y某任何责任、不认为自己是本案被害人。这份书面说明，是整个案子的转折点。

第三步，写意见书。拿到公司说明后，我们立刻写了《不予批捕法律意见书》递交给检察院，核心逻辑是：职务侵占罪针对的是“本单位财物”，而这160万从未进过公司账户，来源是第三方个人转账；公司自己都说了没损失、不追究；Y某有家有口、无前科、配合调查，放出去不会出事。

第四步，持续沟通。把材料递上去之后，我们一直跟检察官保持沟通，把案子里的事实争议点反复讲清楚。

检察机关审查与辩护方意见

办案机关初步认定：

侦查阶段收集的材料包括Y某的银行流水、公司的工程款支付记录、Y某的供述等。基于这些材料，办案机关初步认定：Y某利用项目负责人的职务便利，把公司付出去的工程款截留了一部分，涉嫌职务侵占。

辩护方意见：

我们向检察院提交了正式书面意见，核心三点：

第一，这160万不是公司财物。它来自第三方个人转账，从头到尾没进过公司账户，不符合职务侵占罪的客体要件。

第二，公司没有损失。公司书面确认220万工程款已经专款专用、项目验收合格，不认为自己是被害人。

第三，没有逮捕必要。Y某有固定住所、有家庭、无前科、全程配合调查，放出去不影响诉讼。

检察机关观点：

检察院审查后认为，这笔160万的性质确实存在争议，加上公司已经书面确认无损失且不追究，Y某本人也没有社会危险性。最终作出了不批准逮捕的决定。

判决结果

Y某在刑拘后第37天收到了不批准逮捕的决定，变更为取保候审。

案件总结

这个案子真正起作用的东西，不是我们说了什么，而是我们拿到了什么。Y某一直在说“这是介绍费不是工程款”，但光靠他说没有用，得有东西递上去。公司那份“无损失、不追究”的书面说明，把整个案子的逻辑推翻了。

职务侵占案子，说到底就是看“钱是谁的”。如果你能证明涉案款项不属于公司，或者公司自己都不认为有损失，刑事追诉的根基就不稳了。我们在这类案子里的做法一直是：找到那个最关键的证据，不等不靠，主动去拿。37天取保，人身自由回来了。但案子还没完，取保只是阶段性的结果。